學校內控工作的經驗和做法

學校內控工作的經驗和做法

　　為了有效防控廉政風險，進一步提高我校內部管理水平，我們積極行動，內控規范的貫徹實施已取得初步成效。現將主要經驗做法，總結如下：

　　一、組建領導小組，作為內控抓手

　　單位內控是一個復雜的體系，工作涉及到預算業務、收支業務、采購業務、資產管理、建設項目、合同管理、內外監督等各項經濟活動，需要內部各處室的協作和配合。工作中與黨風廉政建設密切結合，使單位領導樹立起風險防控意識，為內控工作的推進奠定了基礎。

　　成立了由校長任組長、黨支部書記王任副組長、各處室負責人為成員的內部控制規范領導小組。領導小組下設內控工作辦公室，校辦室主任彭新強牽頭協調內部控制的建立與實施工作，各處室為內部控制的具體執行機構，積極配合內控工作辦公室建立和實施內部控制，對內部控制的建立和實施情況進行監督，及時發現并指出學校內部控制管理中的問題和薄弱環節，督促各處室落實內部控制的整改計劃和措施，確保內部控制體系的有效運行。

　　二、擬定工作方案，明確推進計劃

　　我們制定了《內部控制規范工作方案》 。加強內控規范的宣傳，學習內控相關知識，制定內控工作方案，成立內控工作團隊。對財務及相關處室人員進行培訓、梳理制度流程、費用支出，風險分析、建立控制機制，優化制度。

　　三、構建內控機制，保障內控實施

　　（一）建立了我校內控運行制約機制。主要包括8個方面的內容：內控管理職責分工，經濟活動決策機制，關鍵崗位責任機制，關鍵人員資質能力，財務信息編報要求，信息技術應用要求，經濟活動風險評估，內部控制監督評價 。

　　（二）梳理了我校主要經濟業務管理制度及流程。針對預（決）算管理、經費收支管理、政府采購管理、合同管理以及資產管理等，完善了內部制度，加強內部控制監督評價 。做到經濟業務管理規范有序，內控管理職責清晰，提高單位人員工作效率，實現內部管理的規范化、法治化和信息化。

　　我們建立了《財物工作制度》，明確了出納、會計職責；

　　建立了《磻溪初中治理教育亂收費責任追究制》，強化了教師管理；

　　建立了《磻溪初中校務公開制度》，堅持每學期對公用經費收支情況進行公布，公開、透明。建立了《磻溪初中固定資產管理制度》，從采購、驗收、使用、報廢等各個環節強化資產管理；

　　《中政府采購細則》，物品采購、工程采購逐步步入正規；

　　建立了《校園工程建設管理制度》，加強了校園工程的質量監督；

　　《磻溪初中合同管理制度》，確保了合同制定、保管的規范。對制度和流程進行固化并達到常態化，真正實現從“人治”管理向“制度”管理和科學管理的轉變。

　　（三）注重細節，強化管理

　　細節決定成敗，對于學校財務工作和資產管理更應該注重細節。

　　1、采購必須經過相關部室核準，先報采購申請，后采購；

　　2、所有票據必須注明用途，附清單或者相關合同復印件；

　　3、屬于政府采購的物品或者工程，必須有政府采購文件。